1 Ответ
Здравствуйте.
В соответствии с нормами ФЗ от 02.12.1990 № 395-1 г. «О банках и банковской деятельности» кредитная организация — юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные действующим законодательством. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество. Таким образом, для признания организации кредитной необходимо, чтобы в ее учредительных документах (уставе) в качестве хотя бы одного из видов деятельности было прописано осуществление соответствующих банковских операций, и уже после этого получение определенной лицензии.
К тому же организация заключает договоры займа, а не кредитные договоры, которые могут заключать только банки и кредитные организации. Законодательством каких-либо ограничений на заключение договоров займа не предусмотрено.
Может ли юридическое лицо предоставить другому ЮЛ займ, если оно (первое) ранее предоставило займ третей компании. Если да, то как определить границы по количеству выдаваемых займов одним юридическим лицом другим, их величину, чтобы это не вызывало спорных вопросов со стороны налоговых органов и не поподало под необходимость лицензирование кредитной деятельности?